balance inicial
activo:
(215) Aplicaciones Informáticas: 1.000€
Hemos registrado 1.000€ en aplicaciones informáticas porque hemos comprado software que usamos a largo plazo en la empresa. Esto son licencias, programas específicos y mejoras en nuestro sistema informático.
(223) Maquinaría: 25.000€
Nuestra empresa tiene 25.000€ en maquinaria porque contamos con equipos esenciales para el funcionamiento del hipermercado y el almacén. Esto incluye maquinaria como carretillas elevadoras, cintas transportadoras, cámaras frigoríficas industriales y otros equipos que utilizamos a diario para gestionar el stock y mantener los productos en buen estado.
(226) Mobiliario: 15.000€
Tenemos un mobiliario valorado en 15.000€ porque necesitamos estanterías, mostradores, mesas, sillas y otros muebles tanto para el hipermercado como para el almacén. Estos elementos son esenciales para exponer los productos, atender a los clientes y organizar el stock.
(227) Equipos Informáticos: 5.000€
Tenemos unos equipos informáticos valorados en 5.000€, es decir; en ordenadores, cajas registradoras, impresoras de tickets y otros dispositivos para gestionar las ventas, el inventario y la administración del negocio.
(282) AAIM: (4.000€)
Hemos registrado 4.000€ cómo amortización acumulada del inmovilizado material porque nuestros activos, como maquinaria, mobiliario y equipos informáticos, se van desgastando con el tiempo. Esta cantidad representa la pérdida de valor de estos bienes desde que los adquirimos.
(300) Mercaderías: 110.000€
Tenemos un valor de 110.000€ en Mercaderías porque contamos con un gran stock de productos en el hipermercado y el almacén. Este importe refleja el valor total de los artículos que tenemos disponibles para la venta, es decir; los alimentos.
(430) Clientes: 25.500€
Tenemos 25.500€ en la cuenta de clientes porque hemos vendido productos con pago aplazado, y aún estamos esperando que nos paguen ese dinero.
(431) Clientes Efectos Comerciales a cobrar: 25.500€
Tenemos 25.500€ en efectos comerciales a cobrar porque unos clientes han acordado pagarnos con letras de cambio en una fecha futura".
(572) Banco e instituciones de crédito cuenta corriente: 22.500€
Tenemos 22.500€ en el banco porque es el dinero disponible en nuestra cuenta corriente. Es el saldo de efectivo que tenemos a mano para realizar pagos, recibir ingresos y gestionar nuestras operaciones diarias, es el sitio donde más movimiento tenemos.
(570) Caja: 5.500€
Tenemos 5.500€ en la caja porque es el dinero en efectivo disponible en el establecimiento. Este lo utilizamos para transacciones diarias, como cobrar en efectivo a los clientes o hacer pagos inmediatos a proveedores.
pasivo:
(100) Capital Social: 40.000€
Tenemos 40.000€ de capital social, porque somos 4 socios (Naima, Alicia, Mateo y Erik), y hemos decidido aportar todos por partes iguales, es decir; 10.000€ cada uno.
(112) Reservas: 6.000€
Tenemos 16.000€ en reservas porque hemos apartado parte de las ganancias para fortalecer nuestra situación financiera. Estas reservas nos permiten afrontar imprevistos o proyectos futuros sin depender completamente de nuevas fuentes de financiación.
(170) Deudas a l/p con entidades de crédito: 80.000€
Tenemos una deuda a cinco años con Kutxabank de 80.000€ a pagar en cómodos plazos.
(400) Proveedores: 30.000€
El saldo de 30.000€ en la cuenta de proveedores refleja la cantidad que debemos a nuestros proveedores por mercancías recibidas. Este importe se pagará en el plazo acordado (60 días), lo que nos permitirá gestionar mejor el flujo de caja.
- 15.000€ en alimentos y bebidas.
- 10.000€ en maquinaria.
- 5.000€ en muebles.
(401) Proveedores Efectos Comerciales a pagar: 30.000€
Nuestra empresa debe 30.000€ a proveedores, pero en vez de ser una deuda normal, hemos firmado unas letras de cambio con fecha de vencimiento (90 días). Esto nos da más tiempo para pagar y también da seguridad a los proveedores. También:
- 15.000€ en alimentos y bebidas.
- 10.000€ en maquinaria.
- 5.000€ en muebles.
(475) Hacienda Pública Acreedora: 15.000€
(476) Seguridad Social Acreedora: 20.000€